Wie setzt sich der Anfangsstand in der Rücklagenabrechnung zusammen?

Des öfteren wird vermutet, dass es sich bei dem ausgewiesenen Anfangsstand in der Rücklagenabrechnung um den Anfangsbestand handelt, welcher unter Verwaltung – Konten – Anfangsbestand (EB-Wert) eingegeben wurde. Das ist jedoch nur dann der Fall, wenn man eine WEG zum ersten Mal mit Win-CASA abrechnet und den Stand des Vorjahres als EB-Wert erfasst.
In der Rücklagenabrechnung wird der Anfangsstand Ihrer Rücklage vor dem auszuwertenden Zeitraum angezeigt. Es handelt sich hierbei immer um das passive Bestandskonto (z.B. Konto 840).
Wie im Beispiel aufgeführt, wird die Rücklagenabrechnung für den Zeitraum 01.01.2014 bis 31.12.2014 erstellt.
Der Anfangsstand weißt EUR 21.600,00 am 01.01.2014 aus.


Wie setzt sich der Anfangsstand nun zusammen?
1. Gebuchter Anfangsbestand:
Über Verwaltung – Konten – Anfangsbestand (EB-Wert) wurden im Beispiel EUR 20.000,00 zum 31.12.2012 gebucht.

2. Alle Buchungen vor dem Abrechnungszeitraum:
Über Listen – Kontoauszug können Sie die Buchungen nachvollziehen. Wählen Sie das Konto 840 aus und stellen den entsprechenden Zeitraum ein.

Den ausgewiesenen Saldo addieren Sie zum EB-Wert. Somit erhalten Sie den Anfangsstand (lt. Beispiel zum 01.01.2014).